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Steuerberater – Hilfe für komplizierte Steuerfälle

20. September 2017

Die Steuererklärung selber zu machen ist nicht schwer. In manchen Fällen kann der Rat eines Steuerberaters aber nützlich sein. Wir erklären dir, in welchen Fällen das der Fall ist.

Wann brauche ich einen Steuerberater?

Für die meisten Arbeitnehmer ist die Steuererklärung unkompliziert. Mit einem Steuerprogramm kannst du sie selber machen und dadurch die Ausgaben für den Steuerberater sparen.

Tipp:
Mache deine Steuererklärung mit Taxfix, der Steuer-App. Schnell und einfach sammelt die App im Interviewmodus alle notwendigen Informationen und erstellt im Hintergrund deine Steuerunterlagen. Übermittle deine fertige Steuererklärung dann direkt von der App ans Finanzamt.
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In den folgenden Fällen kann eine professionelle Beratung durch einen Steuerberater sinnvoll sein:

  • bei selbstständiger Tätigkeit
  • bei einem Gewerbe
  • bei mehreren Einkunftsarten (z.B. Anstellung, Gewerbe und Einkünften aus Vermietung)
  • bei Einkünften aus dem Ausland
  • bei Erbfällen

Wenn du einen Steuerberater in Anspruch nimmst, hast du mehr Zeit für die Steuererklärung, wenn du zur Abgabe dieser verpflichtet bist. Dabei wird die reguläre Frist vom 31. Mai auf den 31. Dezember verschoben.

Wer seine Steuererklärung freiwillig einreicht, kann sich dafür bis zu 4 Jahre Zeit lassen:

  • Steuererklärung für 2013: Abgabe bis 31. Dezember 2017
  • Steuererklärung für 2014: Abgabe bis 31. Dezember 2018
  • Steuererklärung für 2015: Abgabe bis 31. Dezember 2019
  • Steuererklärung für 2016: Abgabe bis 31. Dezember 2020
  • Steuererklärung für 2017: Abgabe bis 31. Dezember 2021

Übrigens:
Ab 2019 verschiebt sich der Stichtag für die Abgabe der Steuererklärung für Pflichtveranlagte auf den 31. Juli. Steuerberater haben dann bis zum 28. Februar Zeit.
Fristen zur Abgabe der Steuererklärung

Wie viel kostet ein Steuerberater?

Die Höhe der Kosten ist abhängig von deinem Einkommen und dem Umfang der Arbeit. Die Gebühren sind in der Vergütungsverordnung für Steuerberater festgelegt. Diese geben jedoch Spielräume, innerhalb dieser der Steuerberater die Gebühr bestimmen darf. Normalerweise orientiert er sich dabei an dem mittleren Wert innerhalb der Gebührenbandbreite.

Kosten für die Steuerberatung absetzen

Als Arbeitnehmer kannst du bestimmte Kosten im darauffolgenden Jahr für die Steuerberatung als Werbungskosten absetzen. Das sind ausschließlich die Steuerberatungskosten, die im Zusammenhang mit der Ermittlung deiner Einnahmen entstanden sind. Dabei gelten sowohl Kosten für das Ausfüllen der Formulare als auch für die Beratungsleistung als steuermindernd.

Dazu zählen insbesondere Einnahmen und Werbungskosten bei folgenden Anlagen:

  • Anlage N (Nichtselbstständiger Arbeit)
  • Anlage V (Vermietung und Verpachtung
  • Anlage R (Renten)
  • Anlage KAP (Kapitaleinnahmen)
  • Anlage SO (Sonstige Einkünfte)
  • Anlage AUS (Ausländische Einkünfte)

Als Nebenkosten der Steuerberatungskosten kannst du folgendes absetzen:

  • Fahrtkosten für die Fahrt zum Steuerberater und zum Finanzamt
  • Porto
  • Telefongebühren

Mischkosten
Das Finanzamt akzeptiert Ausgaben bis 100 Euro als Mischkosten für Ausgaben, die sich nicht eindeutig in berufliche und private Beratungskosten aufteilen lassen. Gemischte Aufwendungen ab 200 Euro kannst du normalerweise zu 50 % den Werbungskosten zuordnen.

Wenn du unsicher bist, wie du die Leistungen zuordnest, wirf einen Blick auf die Rechnung deines Steuerberaters. Dort listet er auf, welchen Teil du absetzen kannst und was in den Bereich der privaten Lebensführung fällt.

Übrigens:
Auch Steuersoftware und Steuerfachliteratur kannst du von der Steuer absetzen!

Das kannst du nicht absetzen

Steuerberatungskosten, die zum Bereich der privaten Lebensführung gehören, kannst du nicht absetzen. Folgende Formulare fallen in diesen Bereich:

  • Mantelbogen
  • Anlage Kind
  • Anlage U
  • Unterhalt
  • Vorsorgeaufwand
  • Anlage AV
  • Vermögenswirksame Leistungen

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Disclaimer

Wir machen keine Steuerberatung. Wir ersetzen keinen zertifizierten Steuerberater. Alle Angaben ohne Gewähr. Mehr Infos dazu findest Du in unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.