Steuererklärung für Youtuber*innen

• Einnahmen aus YouTube (z. B. Werbung, Sponsoring, Merch) gelten in der Regel als selbstständige Einkünfte und darauf wird keine Steuer automatisch abgezogen.
• Steuerpflichtig bist du, sobald du regelmäßig Einnahmen erzielst, selbstständig tätig bist oder ein Gewerbe betreibst.
• Betriebsausgaben wie Equipment, Software, Reisekosten, Werbung oder Arbeitszimmer kannst du steuerlich absetzen, um deinen Gewinn zu senken.
• Wenn deine Einnahmen die Kleinunternehmerregelung überschreiten, musst du möglicherweise Umsatzsteuer abführen.
• Steuererklärungspflicht: Abgabefrist ist meist der 31. Juli des Folgejahres (bei Pflichtabgabe).

Bei Taxfix hast du zwei Wege: Du kannst deine Steuererklärung selbst ganz bequem mit dem Frage-Antwort-Prinzip erstellen oder unseren Experten-Service nutzen. DIY mit leicht verständlichen Fragen ist kostenlos bis zur Berechnung, danach ab 39,99 € für die Übermittlung ans Finanzamt. Beim Experten-Service zahlst du 20 % deiner Rückerstattung (mindestens 99,99 €).

Als YouTuber*in bist du in der Regel selbstständig oder betreibst ein gewerbliches Geschäft, vor allem, wenn du regelmäßig Einnahmen erzielst. Sobald du Einkünfte aus Werbeanzeigen (z. B. AdSense), Sponsoring, Affiliate-Programmen oder Merchandise hast, wirst du steuerpflichtig.

Es gibt jedoch auch viele Vorteile, die du steuerlich geltend machen kannst:

• Betriebsausgaben wie Kamera, Mikrofone, Lichter, Software, Arbeitsmittel oder sogar Reisekosten für Dreharbeiten können den Gewinn mindern und so deine Steuerlast senken.
• Wenn du regelmäßig mit anderen zusammenarbeitest, können auch Kosten für Teammitglieder (z. B. Editor*innen oder Kameraleute) sowie Ausgaben für Externe (z. B. Freiberufler*innen) ansetzbar sein.
• Falls du in Arbeitszimmern oder Homeoffice arbeitest, kannst du dafür anteilige Kosten absetzen.
• Auch Abonnements für Tools (z. B. Adobe, Canva) oder Kosten für Werbeanzeigen für deine Videos sind absetzbar.

Für YouTuber*innen gibt es viele steuerliche Abzugsmöglichkeiten, die je nach Situation unterschiedliche Auswirkungen auf den zu versteuernden Gewinn haben. Steuerlich gesehen ist der Gewinn deine Einnahmen minus Betriebsausgaben.

1) Betriebsausgaben: Deine YouTube-Kosten mindern den Gewinn

Für YouTuber*innen sind die typischen Betriebsausgaben vor allem die Ausgaben, die du für die Produktion und den Betrieb deines Kanals benötigst. Dazu gehören zum Beispiel:

• Technisches Equipment: Kamera, Mikrofon, Licht, Stativ, Kameraausstattung und weiteres Zubehör
• Software: Videobearbeitungsprogramme (z. B. Adobe Premiere, Final Cut), Musik- und Schnittsoftware, Design-Tools
• Arbeitsmittel: Laptop, Computer, Streaming-Tools, Green-Screen-Ausrüstung
• Reisekosten: Falls du Videos drehst, die Reisen oder Veranstaltungen erfordern, kannst du Fahrtkosten, Unterkünfte und Verpflegungskosten als Betriebsausgaben absetzen
• Marketing & Werbung: Werbekosten für Social-Media-Ads, bezahlte Werbung oder Plattformkosten für Werbeanzeigen (z. B. YouTube Ads oder Instagram Ads)

2) Investitionen: Teure Anschaffungen über die Zeit absetzen

Gerade bei größeren Anschaffungen wie Kameras, Laptops oder Schnittsoftware musst du in der Regel nicht alles auf einmal absetzen. Du kannst die Kosten über mehrere Jahre verteilen:

• AfA (Abschreibung für Abnutzung): Ausstattungen wie Kameras oder Studioequipment, die länger als ein Jahr genutzt werden, werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Wie lang diese ist, richtet sich nach den amtlichen AfA-Tabellen.
• Digitale Wirtschaftsgüter: Für Laptops, Computer, Tablets, Peripheriegeräte (z. B. Drucker, Monitore, Tastaturen) und Software gilt eine Sonderregelung: Du kannst sie im Jahr der Anschaffung vollständig abschreiben, unabhängig vom Kaufpreis. Das gilt seit 2021 und macht die Steuererklärung für typisches Creator-Equipment deutlich einfacher.
• Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG): Geringwertige Anschaffungen (max. 800 € netto pro Jahr) kannst du direkt absetzen, ohne sie über Jahre zu verteilen.

3) Private Sonderausgaben nicht vergessen

Auch als YouTuber*in gibt es einige private Ausgaben, die steuerlich eine Rolle spielen können. Dazu zählen zum Beispiel:

• Altersvorsorge (z. B. Rentenversicherung, private Vorsorge)
• Kranken- und Pflegeversicherung (sofern nicht über die Familie oder Arbeitgeber abgedeckt)
• Spenden und Wohltätigkeitsbeiträge

Diese können entweder als Sonderausgaben oder als außergewöhnliche Belastungen abgesetzt werden, je nach Art und Höhe der Ausgaben.

Gerade YouTuber*innen haben oft eine Vielzahl von Einnahmen und Ausgaben, die steuerlich berücksichtigt werden müssen. Taxfix hilft dir, alles schnell und einfach zu erfassen, damit du keine steuerlichen Vorteile verpasst.

Geführtes Frage-Antwort-Prinzip statt Formulare

Mit Taxfix kannst du einfach Antworten auf Fragen geben, statt dich durch Steuerformulare zu kämpfen. Du wirst Schritt für Schritt durch den Prozess geführt, und Taxfix hilft dir dabei, relevante Posten wie Einnahmen aus YouTube-Werbung, Sponsoring, Merch und Ausgaben für technische Ausstattung korrekt zu erfassen.

Besserer Überblick über deinen steuerlichen Gewinn

Mit Taxfix behältst du den Überblick über:

• Einnahmen aus verschiedenen Quellen
• Kosten für deinen Kanal (von Equipment über Software bis Reisekosten)
• Gewinn und mögliche Steuerrückzahlungen oder Nachzahlungen

Taxfix zeigt dir vor dem Absenden eine Schätzung, ob du mit einer Rückerstattung oder einer Nachzahlung rechnen kannst.

Wenn du durch Youtube Geld verdienst, gibt es einige Punkte und Regelungen, die für deine Steuererklärung besonders relevant sind. Taxfix hilft dir den Überblick zu behalten: 

1) Gewerbe anmelden & steuerliche Erfassung

YouTuber*innen gelten steuerlich häufig als freiberuflich (wenn sie vorwiegend Inhalte wie Videos, Blogs oder Podcasts erstellen). Es kann aber auch der Fall eintreten, dass dein YouTube-Kanal als gewerblich gilt (z. B. bei regelmäßigen Einnahmen aus Merch oder wenn du deinen Kanal professionell führst).

• Gewerbeanmeldung : Wenn deine Tätigkeit als gewerblich eingestuft wird, musst du ein Gewerbe anmelden.
• Fragebogen zur steuerlichen Erfassung: Hier gibst du an, ob du die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen möchtest und wie viel Umsatz du voraussichtlich machst.

2) Kleinunternehmerregelung: Umsatzsteuer und Umsatzgrenzen

Wenn du als Kleinunternehmer*in tätig bist, musst du keine Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen und auch keine an das Finanzamt abführen. Das vereinfacht deine Buchhaltung erheblich.

Die Kleinunternehmerregelung (§ 19 UStG) kannst du nutzen, wenn:

• dein Umsatz im Vorjahr nicht über 25.000 € lag, und
• dein Umsatz im laufenden Jahr 100.000 € nicht überschreitet.

Wichtig: Überschreitest du die 100.000-€-Grenze im laufenden Jahr, wechselst du sofort in die Regelbesteuerung. Bereits der Umsatz, mit dem du die Grenze überschreitest, unterliegt dann der Umsatzsteuer. Lag dein Vorjahresumsatz über 25.000 €, kannst du die Kleinunternehmerregelung im Folgejahr nicht mehr anwenden.

Beachte: Als Kleinunternehmer*in darfst du im Gegenzug auch keine Vorsteuer aus Eingangsrechnungen abziehen. Bei hohen Investitionen (z. B. teure Kameraausrüstung) kann es sich daher lohnen, bewusst auf die Kleinunternehmerregelung zu verzichten.

3) Umsatzsteuer und internationale Einkünfte

Wenn du Einnahmen aus internationalen Quellen erzielst (z. B. Werbeeinnahmen aus Google AdSense), kann Umsatzsteuer relevant werden. Auch hier ist Taxfix hilfreich, da es dir bei der korrekten Deklaration hilft und prüft, ob du internationale Steuerregelungen berücksichtigen musst.

Als Youtuber*in gibt es einige Besonderheiten, die du bei deiner Steuererklärung beachten solltest. Wir zeigen dir die häufigsten Fehler und wie du sie vermeidest. 

1) Einnahmen und Ausgaben nicht sauber trennen

Viele YouTuber*innen nehmen Einnahmen und Ausgaben einfach als Gesamtbetrag. Das führt oft zu Fehlern.
Tipp: Erstelle eine klare Übersicht über Einnahmen und betriebliche Ausgaben (z. B. Hardware, Software, Marketing) und nutze Tools wie Taxfix, um alles korrekt zu erfassen.

2) Keine Anmeldung des Gewerbes

Wenn du regelmäßig Einnahmen erzielst und das Ganze professionell betreibst, musst du ein Gewerbe anmelden – auch, wenn du als YouTuber*in tätig bist.
Tipp: Sobald du regelmäßig mit deinem YouTube-Kanal Geld verdienst, kümmere dich um die Gewerbeanmeldung und steuerliche Erfassung.

3) Fehlen der Umsatzsteuererklärung

Wenn du die Kleinunternehmerregelung überschreitest, wirst du um die Umsatzsteuererklärung nicht herumkommen.
Tipp: Achte darauf, rechtzeitig zu prüfen, ob du die Grenze überschreitest, und stelle sicher, dass du alle Umsatzsteuerpflichten einhältst.