Anlage AV – So füllst du die Anlage einfach und richtig aus

Die Anlage AV ist ein wichtiger Bestandteil deiner Steuererklärung, wenn du Beiträge zu einer Riester-Rente oder anderen zertifizierten Altersvorsorgeprodukten leistest. Mithilfe der Anlage kannst du staatliche Förderung wie die Riester-Zulage oder einen steuerlichen Sonderausgabenabzug beantragen.

Warum solltest du dir die Mühe machen? Ganz einfach: Du kannst dadurch bares Geld sparen und dir Vorteile für deine Altersvorsorge sichern. Dieser Artikel zeigt dir Schritt für Schritt, wie du die Anlage AV ausfüllst, welche typischen Fehler du vermeidest und was es Neues für das Steuerjahr 2024 gibt.

Das Ausfüllen der Anlage AV klingt vielleicht kompliziert, aber mit unserer Anleitung wirst du schnell feststellen, dass es ganz einfach ist.

Schritt 1: Deine Grundangaben

Im ersten Abschnitt der Anlage gibst du deine grundlegenden Daten an:

• Name und Steuernummer – Das ist derselbe Eintrag wie in deiner Hauptsteuererklärung.

• Ehepartner oder Lebenspartner – Falls ihr zusammen veranlagt werdet, gehören auch die Daten deines Partners hier hinein.

Schritt 2: Angaben zu deinem Altersvorsorgevertrag

Hier wird es etwas spezieller. Du musst folgende Informationen eintragen:

• Vertragsnummer deines Riester-Vertrags (diese findest du in den Unterlagen deines Anbieters).

• Den Betrag, den du im Steuerjahr eingezahlt hast. Für 2024 wären das alle Zahlungen bis zum 31. Dezember 2024.

Schritt 3: Anlage AV Zeile 6 – Hier passieren oft Fehler

In Zeile 6 gibst du an, ob du oder dein Partner den Altersvorsorgevertrag abgeschlossen habt und ob ihr rentenversicherungspflichtig beschäftigt seid.

Tipp: Wenn du unsicher bist, ob du die Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung zahlst, kannst du das in deiner Gehaltsabrechnung oder bei deinem Arbeitgeber prüfen.

Schritt 4: Prüfe deine Riester-Zulage

Das Finanzamt ermittelt automatisch, ob die Steuerersparnis durch den Sonderausgabenabzug höher ist als die Zulage. Trotzdem solltest du sicherstellen, dass alle Daten korrekt eingetragen sind, um keine Förderung zu verschenken.

Beispiel 1: Angestellter ohne Kinder
Mark zahlt im Jahr 2024 insgesamt 2.000 Euro in einen Riester-Vertrag ein. Er ist rentenversicherungspflichtig angestellt. In der Anlage AV trägt er ein:

• Vertragsnummer: 987654321

• Beiträge: 2.000 Euro

• Rentenversicherungspflichtig?: Ja

Das Finanzamt prüft nun automatisch, ob der Sonderausgabenabzug für Mark günstiger ist als die Zulage.

Beispiel 2: Ehepaar mit Kindern
Lisa und Max haben zwei Kinder und zahlen zusammen 4.000 Euro in ihre Riester-Verträge. Die Kinderzulage (300 Euro pro Kind) wird bereits vom Anbieter berücksichtigt. In der Anlage AV trägt jeder seinen Anteil der Beiträge ein, und das Finanzamt überprüft die günstigste Steuerberechnung.

Für das Steuerjahr 2024 gibt es einige Änderungen, die du kennen solltest:

1. Erhöhung des Grundfreibetrags: Der Grundfreibetrag wurde um 696 Euro auf nun 11.604 Euro angehoben. Dies bedeutet, dass ein höherer Teil deines Einkommens steuerfrei bleibt, was zu einer geringeren Steuerlast führt.

2. Vollständiger Sonderausgabenabzug für Altersvorsorgeaufwendungen: Bereits seit dem Veranlagungszeitraum 2023 können Altersvorsorgeaufwendungen zu 100 % als Sonderausgaben abgezogen werden. Diese Regelung bleibt auch 2024 bestehen und ermöglicht es dir, deine Beiträge zur Altersvorsorge vollständig steuerlich geltend zu machen.

3. Digitale Datenübermittlung: Dein Anbieter des Altersvorsorgevertrags übermittelt die relevanten Daten elektronisch an das Finanzamt. Du musst diese Beiträge in deiner Steuererklärung nicht mehr manuell angeben, jedoch die übrigen Angaben in der Anlage AV weiterhin ausfüllen.

1. Was ist die Anlage R-AV/BAV?
Die Anlage R-AV/BAV wird verwendet, um Renten aus der betrieblichen Altersvorsorge (bAV) oder aus Riesterrenten zu erklären. Diese Ergänzung der Anlage AV benötigst du nur, wenn du bereits Leistungen aus solchen Verträgen erhältst.

2. Kann ich die Anlage AV auch ohne Riester-Vertrag ausfüllen?
Nein. Die Anlage AV ist ausschließlich für zertifizierte Altersvorsorgeprodukte wie die Riester-Rente gedacht.

3. Wie bekomme ich die Riester-Zulage?
Die Zulage wird automatisch von deinem Anbieter beantragt. Trage die erforderlichen Daten in der Anlage AV ein, damit das Finanzamt die Zulage mit deinen Steuervergünstigungen abgleicht.

• Falsche Angaben zum Steuerjahr: Die Beiträge müssen immer für das jeweilige Steuerjahr eingetragen werden (z. B. Zahlungen bis 31. Dezember 2024).

• Unvollständige Daten: Trage die Vertragsnummer korrekt ein und prüfe die Angaben deines Anbieters.

• Fehlende Prüfung der Zulage: Achte darauf, dass der Anbieter die Daten rechtzeitig ans Finanzamt übermittelt.

• Nutze Taxfix und mache dir um Fehler keine Sorgen mehr!

• Riester-Rechner: Mit einem Riester-Rechner kannst du schnell prüfen, ob sich die Riester-Rente für dich lohnt.

• Offizielle Formulare: Lade dir die aktuelle Anlage AV auf der Website des Bundesministeriums der Finanzen herunter.

• Steuerhilfe: Wenn du immer noch unsicher bist, probier es einfach mit Taxfix!