Freiwillig gesetzlich versichert: Voraussetzungen, Beiträge und Vorteile

„Freiwillig gesetzlich versichert“ heißt, dass du freiwillig Mitglied einer gesetzlichen Krankenkasse bleibst, obwohl du nicht mehr pflichtversichert bist.
Du profitierst weiterhin von den Leistungen der GKV (z. B. Arztbesuche, Krankenhausaufenthalte, Medikamente) – zahlst aber deine Beiträge einkommensabhängig selbst.

Diese Versicherungsform richtet sich an Personen, die:

• aus der Pflichtversicherung ausscheiden (z. B. wegen höherem Einkommen),
  
  
• sich bewusst gegen die private Krankenversicherung (PKV) entscheiden,
  
  
• oder weiterhin im solidarischen System bleiben möchten.

Freiwillig gesetzlich versichert sein können insbesondere:

• Arbeitnehmer*innen, deren Einkommen über der Jahresarbeitsentgeltgrenze (2025: 73.800 €) liegt,
  
  
• Selbstständige und Freiberufler*innen, die nicht pflichtversichert sind,
  
  
• Rentner*innen, die nicht unter die KVdR (Krankenversicherung der Rentner) fallen,
  
  
• Studierende nach dem 30. Lebensjahr oder 14. Fachsemester,
  
  
• nicht erwerbstätige Personen, z. B. Hausfrauen/-männer oder Partner*innen von Versicherten,
  
  
• ehemals privat Versicherte, die in die GKV zurückkehren (unter bestimmten Bedingungen).
  

Seit 2007 gilt die sogenannte obligatorische Anschlussversicherung (§ 188 Abs. 4 SGB V).
Das bedeutet:
Wenn deine Pflichtversicherung endet (z. B. bei Jobende, Exmatrikulation, Scheidung oder Elternzeit), bleibst du automatisch versichert, solange du dich nicht abmeldest oder in eine andere Versicherung wechselst.

Diese Regelung verhindert Versicherungslücken und stellt sicher, dass jede*r in Deutschland krankenversichert bleibt.
Der Status ändert sich dann automatisch in eine freiwillige Mitgliedschaft.

Um freiwillig gesetzlich versichert zu bleiben oder zu werden, musst du bestimmte Voraussetzungen erfüllen (§ 9 SGB V):

• Du warst mindestens 12 Monate ununterbrochen oder
  
  
• mindestens 24 Monate innerhalb der letzten 5 Jahre gesetzlich krankenversichert.
  
  

Sonderfall:
Wenn du direkt aus einer Pflichtversicherung kommst (z. B. nach Jobende), greift die freiwillige Versicherung automatisch, ohne dass du diese Fristen erfüllen musst.

Die Beiträge in der freiwilligen gesetzlichen Krankenversicherung richten sich nach deinem monatlichen Bruttoeinkommen – ähnlich wie bei Pflichtversicherten, aber ohne Arbeitgeberanteil (außer bei Angestellten).

Beitragssätze 2025 (durchschnittlich):

Mindestbeitrag:

Die Krankenkassen setzen eine Mindestbemessungsgrundlage an – 2025 1.248,33 €.
Selbst wenn du weniger verdienst, zahlst du darauf deinen Beitrag (mind. ca. 220 € - 250 € monatlich).

a) Selbstständige

• Beiträge basieren auf dem tatsächlichen Gewinn (laut Steuerbescheid).
  
  
• Keine Arbeitgeberbeteiligung – du zahlst den vollen Beitrag selbst.
  
  
• Du kannst ggf. den ermäßigten Beitragssatz (14,0 %) wählen, wenn du kein Krankengeld möchtest.
  
  

b) Beamte

• Normalerweise über Beihilfe + private Restversicherung abgesichert.
  
  
• Eine freiwillige gesetzliche Versicherung ist möglich, aber selten wirtschaftlich sinnvoll, da keine Arbeitgeberbeteiligung erfolgt.
  
  

c) Studierende

• Nach Ende der studentischen Pflichtversicherung (meist mit 30 Jahren oder 14. Fachsemester) kannst du dich freiwillig weiterversichern.
  
  
• Beitrag liegt meist bei rund 220 - 240 € monatlich.
  
  

d) Rentner*innen

• Wenn du die Voraussetzungen der KVdR (Krankenversicherung der Rentner) nicht erfüllst, kannst du dich freiwillig gesetzlich versichern.
  
  
• Es zählen alle Einkünfte, auch Mieten, Kapitalerträge oder private Renten.
  
  

e) Nicht-Erwerbstätige

• Personen ohne Einkommen zahlen den Mindestbeitrag.
  
  
• Ehepartner*innen ohne eigenes Einkommen können sich ggf. über die Familienversicherung beitragsfrei mitversichern.
  

Als Selbstständige*r bist du nicht pflichtversichert – du kannst frei zwischen der freiwilligen GKV und der privaten Krankenversicherung (PKV) wählen. Die Entscheidung hat langfristige Konsequenzen für deine Kosten, deine Leistungen und deine Absicherung im Alter.

Der direkte Vergleich: GKV vs. PKV für Selbstständige

Table

Wann lohnt sich die freiwillige GKV?

Die freiwillige GKV ist besonders sinnvoll, wenn du:

• Kinder oder einen nicht berufstätigen Partner / eine nicht berufstätige Partnerin hast (kostenlose Mitversicherung),
• ein schwankendes oder geringes Einkommen hast,
• Wert auf Planungssicherheit bei den Beiträgen legst,
• oder langfristig die Option offen halten möchtest, zurück in eine Pflichtversicherung zu wechseln.

Wann lohnt sich die PKV?

Die PKV kann vorteilhaft sein, wenn du:

• jung, gesund und gut verdienend bist,
• keine Kinder oder Familienangehörige mitversichern musst,
• umfangreichere Leistungen (z. B. Chefarztbehandlung, Einzelzimmer) wünschst,
• und langfristig selbstständig bleiben möchtest.

Als Selbstständige*r zahlst du deine Krankenversicherungsbeiträge vollständig selbst – ohne Arbeitgeberzuschuss. Das klingt zunächst nach einer hohen Belastung, bietet aber auch einen echten Steuervorteil: Du kannst einen erheblichen Teil deiner Beiträge als Sonderausgaben in der Einkommensteuererklärung absetzen.

Was kannst du absetzen?

Das Einkommensteuergesetz (§ 10 EStG) erlaubt den Abzug von Beiträgen zur Basisabsicherung in der Kranken- und Pflegeversicherung als Sonderausgaben. Dazu zählen:

• Beiträge zur gesetzlichen Krankenversicherung (GKV), die dem Niveau der gesetzlichen Grundversorgung entsprechen
• Beiträge zur Pflegeversicherung (vollständig absetzbar)
• Beiträge zur privaten Krankenversicherung (PKV), soweit sie die Basisversorgung abdecken

Wie hoch ist der absetzbare Betrag?

Höchstbetrag für Sonderausgaben (2025)

Für Selbstständige gilt ein erhöhter Höchstbetrag von 2.800 € pro Jahr, da kein Arbeitgeberzuschuss zur Krankenversicherung gewährt wird (für Arbeitnehmer*innen: 1.900 €). In der Praxis überschreiten die tatsächlichen Beiträge diesen Höchstbetrag häufig – in diesem Fall werden die tatsächlich gezahlten Beiträge berücksichtigt, sofern sie die Basisabsicherung betreffen.

Schritt für Schritt: So trägst du die Beiträge in die Steuererklärung ein

1. Jahresbescheinigung deiner Krankenkasse anfordern (wird meist automatisch zugesandt).
2. In der Steuererklärung die Anlage „Vorsorgeaufwand" öffnen.
3. Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung in den entsprechenden Feldern eintragen.
4. Belege aufbewahren – das Finanzamt kann Nachweise anfordern.
5. Steuerbescheid prüfen: Der abgesetzte Betrag reduziert dein zu versteuerndes Einkommen direkt.

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