Steuertipps für Familien & Alleinerziehende 2025

Ab Januar 2025 gelten neue Werte:

• Kindergeld : Pro Kind erhältst du jetzt 255 Euro pro Monat, unabhängig von der Anzahl deiner Kinder.
• Kinderfreibetrag : Der steuerliche Freibetrag steigt auf 3.336 Euro je Elternteil und Jahr (bestehend aus dem Freibetrag für Betreuung, Erziehung oder Ausbildung sowie dem sächlichen Existenzminimum).

2025 steigt der Grundfreibetrag auf:

• 12.084 € (voraussichtlich) für Alleinstehende
• 24.192 € für Ehepaare bzw. eingetragene Lebenspartnerschaften

Dieser Freibetrag stellt sicher, dass das Existenzminimum steuerfrei bleibt. Du musst also erst ab diesem Einkommen Steuern zahlen.

Eltern können 2025 bis zu 80 % der Betreuungskosten steuerlich absetzen – bisher waren es nur 66 %. Maximal sind 4.800 Euro pro Jahr pro Kind abziehbar.

Voraussetzungen:

• Das Kind lebt im selben Haushalt
• Du hast Anspruch auf Kindergeld
• Das Kind ist unter 14 Jahre alt (bei Behinderung auch älter)

Absetzbar sind zum Beispiel:

• Kita-Gebühren
• Tagesmutter/-vater

Nicht absetzbar sind:

• Musik- oder Sportunterricht
• Nachhilfe
• Verpflegungskosten

Alleinerziehende erhalten weiterhin einen Entlastungsbetrag von 4260 Euro pro Jahr. Für jedes weitere Kind kommen 240 Euro zusätzlich hinzu.

Ab dem 1. April 2025 gelten neue Einkommensgrenzen :

• Anspruch auf Elterngeld haben künftig nur noch Eltern mit einem zu versteuernden Jahreseinkommen bis 175.000 Euro (vorher: 300.000 Euro bei Paaren).

Das Elterngeld bleibt eine Lohnersatzleistung – es ist steuerfrei, unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt . Dadurch kann dein Steuersatz steigen, was zu Nachzahlungen führen kann.

Wenn du Unterhalt an dein Kind oder den geschiedenen Ehepartner zahlst, kannst du dies als außergewöhnliche Belastung absetzen – maximal 11.784 Euro jährlich.

Wichtig: Für Kinder gilt das nur, wenn kein Anspruch auf Kindergeld oder Kinderfreibetrag besteht.

Für Kinder in Ausbildung , für die noch Kindergeld gezahlt wird, kannst du stattdessen den Ausbildungsfreibetrag von 1.200 Euro jährlich nutzen – sofern du die Ausbildungskosten trägst und das Kind nicht selbst ausreichend Einkommen erzielt.

Privatschulen verursachen oft zusätzliche Kosten – das Finanzamt erkennt 30 % des Schulgelds (max. 5.000 Euro pro Jahr und Kind) als Sonderausgaben an.

Anerkannt werden nur:

• Unterrichtskosten
• Gebäude- und Verwaltungskosten

Nicht absetzbar sind:

• Unterkunft
• Verpflegung
• Betreuung
• Lernmaterialien

Zahlst du zusätzliche Beiträge für dein Kind, etwa bei einer privaten Krankenversicherung, kannst du diese ebenfalls geltend machen. Bei gesetzlich versicherten Kindern ist das meist nicht der Fall, da sie beitragsfrei familienversichert sind.

Krankheitsbedingte Ausgaben wie Medikamente, Arztkosten, Behandlungen und Fahrten zum Arzt kannst du als außergewöhnliche Belastung angeben – bei entsprechend hoher Eigenbelastung.

Bei Behinderung deines Kindes kannst du dir den Behindertenpauschbetrag übertragen lassen, was deine Steuerschuld deutlich mindern kann.

Wenn du riesterst , bekommst du pro Kind jährlich 300 Euro Zulage (für Kinder, die ab 2008 geboren wurden). Du musst dafür mindestens 4 % deines Bruttoeinkommens in deinen Riester-Vertrag einzahlen, um die volle Förderung zu erhalten.